Согласно Приказу Министерства финансов Украины от 31.12.2015 №1307 «Об утверждении формы налоговой накладной и Порядка заполнения налоговой накладной», с 01.04.2016р. в действие вступают новые налоговые накладные и Приложения 2 к ним (расчеты корректировки). Как работать с новыми НН и РК в компьютерной программе «M.E.Doc»?

Как Вы знаете, все налоговые накладные (в частности те, особенности заполнения которых изложены в пунктах 9–15 и 19 этого Порядка) подлежат регистрации в Едином реестре налоговых накладных в порядке, установленном Кабинетом Министров Украины, и по форме, действующей на день такой регистрации.

В связи с этим в «M.E.Doc» будут реализованы определенные изменения в программное обеспечение, в частности:

  • Появится возможность создания НН и РК по новым формам в период «Март 2016» в модуле «Реестр первичных документов» и «Реестр выданных и полученных налоговых накладных» (FJ1201007 I FJ1201008, FJ1201207 I FJ1201208). Пользователи «M.E.Doc» смогут создавать новые формы НН и РК, указывая дату составления как «Март», так и «Апрель» для того, чтобы подать такие документы на регистрацию, начиная с 01.04.2016.
  • В модуле «Реестр первичных документов» будет реализована функция создания новой версии бланка НН-РК на основе действующей на данный момент формы ПН-РК (FJ1201007 и FJ1201207). Выделив нужный документ действующей формы (НН-РК) и используя новую функцию «Створити на основі нову версію ПН» ( «Створити на основі нову версію Додатка 2»), пользователь сможет получить вновь созданный документ на новой форме бланка. Все поля, совпадающие в действующей и новой версиях бланков, будут автоматически перенесены в новый документ (Описание полей, которые автоматически будут перенесены с действующей формы в новую версию, находится в Таблице 1). Поскольку новые формы НН-РК содержат отсутствующие в предыдущей форме поля, пользователь сможет сразу при создании задать значение новых полей для выбранных документов или группы документов (рис. 1,2).


Рис. 1. Создание на основе новой версии НН

 



Рис. 2. Создание на основе новой версии РК

  • Будет реализована функция преобразования действующих форм НН-РК в новые на этапе импорта. Преобразование форм будет происходить из форматов:
  • XML («Для подачі у контролюючий орган»);
  • XML («Для обміну звітністю»);
  • DBF («Для обміну звітністю»).

Пользователь получит возможность в настройках программы включить опцию «Використовувати налаштування перетворення форм документів при імпорті 7-х версій ПН-Дод2» (рис. 3), после чего выполнить импорт 7-х форм НН-РК и получить в «M.E.Doc» эти документы на новых формах.

В настройках будет доступна возможность указать ИНН должностного лица, которое указано в документах, поскольку предыдущая форма имеет только ФИО должностного лица.

Пользователь получит возможность настраивать проставление ИНН при импорте со старой формы в новую двумя способами: 1) автоматическим заполнением из сертификата этого лица, но при условии, если он загружен в программу (в противоположном случае - занчение поля будет пустым) 2) указав значение ИНН в поле вручную или выбрав со справочника «Співробітники».

Рис. 3. Создание на основе новой версии РК

IV. Будет расширен формат «Для обміну звітністю» (DBF) для возможности импорта новых форм. Формат будет дополнен новыми полями (согласно новым версиям бланков НН-РК).Смотреть формат
V. Опубликован формат «Для обміну звітністю» (XML) для импорта в компьютерную программу «M.E.Doc» новых форм НН-РК. Смотреть формат
VI. Опубликован формат «Для подачі у контролюючий орган» (XML) для импорта в компьютерную программу «M.E.Doc» новых форм НН-РК. Смотреть формат

 

 ТАБЛИЦЯ 1. Список полів, що будуть автоматично перенесені із форми 7 у форму 8 при використанні функції «Створити на основі нову версію ПН»

Назва поля у  ПН (Fj1201007)

Поле у «M.E.Doc»  форма 7
(Fj1201007)

Поле у «M.E.Doc»   форма 8
(Fj1201008)

Не видається покупцю (тип причини)

N13, N14

N13, N14

Дата складання

N11

N11

Порядковий номер

N2_11

N2_11

Код діяльності

N2_12

N2_12

Номер філії продавця

N2_13

N2_13

Постачальник (продавець)

FIRM_NAME

FIRM_NAME

Індивідуальний податковий номер

FIRM_INN

FIRM_INN

Отримувач (покупець)

N3

N3

Індивідуальний податковий номер

N4

N4

Код філії покупця *(поле розробника, якщо заповнене у формі 7  – то перетягнеться)

DEPT_POK

DEPT_POK

ЄДРПОУ покупця *(поле розробника, якщо заповнене у формі 7  – то перетягнеться)

EDR_POK

EDR_POK

Номенклатура товарів/послуг продавця

TAB1_A13

TAB1_A13

Код товару згідно УКТ ЗЕД

TAB1_A131

TAB1_A131

Одиниці виміру товару/послуги – умовне позначення

TAB1_A14

TAB1_A14

Одиниці виміру товару/послуги

TAB1_A141

TAB1_A141

Кількість (об’єм, обсяг)

TAB1_A15

TAB1_A15

Ціна постачання одиниці товару/послуги без урахування податку на додану вартість

TAB1_A16

TAB1_A16

Особа, яка склала документ

N10

N10

Обсяги постачання (база оподаткування)

В залежності від заповненого поля у рядку таблиці переноситимуться відповідні дані:

  • TAB1_A17
  • TAB1_A171
  • TAB1_A18
  • TAB1_A19
  • TAB1_A110

 

У перше поле переноситься значення, друге заповнюватиметься значенням ставки:

  • TAB1_A10,  TAB1_A8=20
  • AB1_A10,    TAB1_A8=7
  • TAB1_A10,  TAB1_A8=902
  • TAB1_A10 , TAB1_A8=901
  • TAB1_A10 , TAB1_A8=903

 

Відмітка «Складена на операції, звільнені від оподаткування»

Якщо заповнене поле A5_10 
(Усього за розділом «Звільнення від ПДВ»)

N26 = ‘Без ПДВ’

Загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку на додану вартість

A7_11

A7_11

Загальна сума податку на додану вартість, утому числі:

A6_11

A6_11

Загальна сума податку на додану вартість за основною ставкою

A6_7

A6_7

Загальна сума податку на додану вартість за ставкою 7%

A6_71

A6_71

Усього обсяги постачання за основною ставкою (код ставки 20)

A5_7

A5_7

Усього обсяги постачання за ставкою 7% (код ставки 7)

A5_71

A5_71

Усього обсяги постачання при експорті товарів за ставкою 0% (код ставки 901)

A5_9

A5_9

Усього обсяги постачання на митній території України за ставкою 0% (код ставки 902)

A5_8

A5_8

Усього обсяги операцій, звільнених від оподаткування (код ставки 903)

A5_10

A5_10

Дані щодо зворотної тари (заставної) тари

A3_11

A3_11

Номер рахунку фактури (поле розробника)

N22

N22

Дата рахунка фактури (поле розробника)

N23

N23

Вид договору

N8

N8

Дата договору

N82

N82

Номер договору

N81

N81

 

 

ТАБЛИЦЯ 1. Список полів, що будуть автоматично перенесені із форми 7 у форму 8 при використанні функції «Створити на основі нову версію ПН»

Назва поля у  ПН (Fj1201007)

Поле у MEDOC  форма 7
(Fj1201007)

Поле у MEDOC форма 8
(Fj1201008)

Не видається покупцю (тип причини)

N13, N14

N13, N14

Дата складання

N11

N11

Порядковий номер

N2_11

N2_11

Код діяльності

N2_12

N2_12

Номер філії продавця

N2_13

N2_13

Постачальник (продавець)

FIRM_NAME

FIRM_NAME

Індивідуальний податковий номер

FIRM_INN

FIRM_INN

Отримувач (покупець)

N3

N3

Індивідуальний податковий номер

N4

N4

Код філії покупця *(поле розробника,якщо присутнє на формі 7 -  то перетягнеться)

DEPT_POK

DEPT_POK

ЄДРПОУ покупця *(поле розробника,якщо присутнє на формі 7 -  то перетягнеться)

EDR_POK

EDR_POK

Номенклатура товарів/послуг продавця

TAB1_A13

TAB1_A13

Код товару згідно УКТ ЗЕД

TAB1_A131

TAB1_A131

Одиниці виміру товару/послуги – умовне позначення

TAB1_A14

TAB1_A14

Одиниці виміру товару/послуги

TAB1_A141

TAB1_A141

Кількість (об’єм, обсяг)

TAB1_A15

TAB1_A15

Ціна постачання одиниці товару/послуги без урахування податку на додану вартість

TAB1_A16

TAB1_A16

Особа, яка склала документ

N10

N10

Обсяги постачання (база оподаткування)

В залежності від заповненого поля у рядку таблиці переноситимуться відповідні дані:

  1. TAB1_A17
  1. TAB1_A171
  1. TAB1_A18
  1. TAB1_A19
  1. TAB1_A110

У перше поле переноситься значення, друге – заповнюватиметься значенням ставки:

  1. TAB1_A10,  TAB1_A8=20
  1. AB1_A10,    TAB1_A8=7
  1. TAB1_A10,  TAB1_A8=902
  1. TAB1_A10 , TAB1_A8=901
  1. TAB1_A10 , TAB1_A8=903

Відмітка «Складена на операції, звільнені від оподаткування»

Якщо заповнене поле A5_10 
(Усього за розділом «Звільнення від ПДВ»)

N26 = ‘Без ПДВ’

Загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку на додану вартість

A7_11

A7_11

Загальна сума податку на додану вартість, утому числі:

A6_11

A6_11

Загальна сума податку на додану вартість за основною ставкою

A6_7

A6_7

Загальна сума податку на додану вартість за ставкою 7%

A6_71

A6_71

Усього обсяги постачання за основною ставкою (код ставки 20)

A5_7

A5_7

Усього обсяги постачання за ставкою 7% (код ставки 7)

A5_71

A5_71

Усього обсяги постачання при експорті товарів за ставкою 0% (код ставки 901)

A5_9

A5_9

Усього обсяги постачання на митній території України за ставкою 0% (код ставки 902)

A5_8

A5_8

Усього обсяги операцій, звільнених від оподаткування (код ставки 903)

A5_10

A5_10

Дані щодо зворотної тари (заставної) тари

A3_11

A3_11

Номер рахунку фактури (поле розробника)

N22

N22

Дата рахунка фактури (поле розробника)

N23

N23

Вид договору

N8

N8

Дата договору

N82

N82

Номер договору

N81

N81

Податкові зобов’язання

PZOB

PZOB

Податковий кредит

PKRED

PKRED

Касовий метод

N24

N24

Відповідні пункти, якими передбачено звільнення від оподаткування

N16

N16

 

ТАБЛИЦЯ 2. Список полів, що будуть автоматично перенесені із форми 7 у форму 8 при використанні функції «Створити на основі нову версію ДОД2»

Назва поля у ДОД2 (Fj1201207)

Поле у MEDOC  форма 7
(Fj1201207)

Поле у MEDOC форма 8
(Fj1201208)

Підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем

N16

N16

Не видається покупцю (тип причини)

N17, N18

N17, N18

Дата складання

N15

N15

Порядковий номер

N1_11

N1_11

Код діяльності

N1_12

N1_12

Номер філії продавця

N1_13

N1_13

Дата ПН(що коригується)

N2

N2

Порядковий номер ПН (що коригується)

N2_11

N2_11

Код діяльності (у номері ПН, що коригується)

N2_12

N2_12

Номер філії (у номері ПН, що коригується)

N2_13

N2_13

Постачальник (продавець)

FIRM_NAME

FIRM_NAME

Індивідуальний податковий номер

FIRM_INN

FIRM_INN

Отримувач (покупець)

N3

N3

Індивідуальний податковий номер

N4

N4

Код філії покупця *(поле розробника,якщо присутнє на формі 7 -  то перетягнеться)

DEPT_POK

DEPT_POK

ЄДРПОУ покупця*(поле розробника,якщо присутнє на формі 7 -  то перетягнеться)

EDR_POK

EDR_POK

Причина коригування

TAB1_A2

TAB1_A2

Номенклатура товарів/послуг, вартість чи кількість яких коригується

TAB1_A3

TAB1_A3

Код товару згідно УКТ ЗЕД

TAB1_A31

TAB1_A31

Одиниці виміру товару/послуги – умовне позначення

TAB1_A4

TAB1_A4

Одиниці виміру товару/послуги

TAB1_A41

TAB1_A41

Коригування кількості: зміна кількості, об’єму, обсягу (-)(+)

TAB1_A5

TAB1_A5

Коригування кількості: ціна постачання товарів/послуг

TAB1_A6

TAB1_A6

Коригування вартості: зміна ціни

TAB1_A7

TAB1_A7

Коригування вартості: кількість постачання товарів/послуг

 

TAB1_A8

TAB1_A8

Обсяг постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість

В залежності від заповненого поля у рядку таблиці переноситимуться відповідні дані:

  1. TAB1_A9
  1. TAB1_A91
  1. TAB1_A10
  1. TAB1_A11

У перше поле переноситиметься значення, друге – заповнюватиметься значенням ставки :

  1. TAB1_A013,  TAB1_A011=20
  1. TAB1_A013,  TAB1_A011=7
  1. TAB1_A013, TAB1_A011=902
  1. TAB1_A013, TAB1_A011=903

Особа, яка склала документ

N10

N10

Номер рахунку фактури (поле розробника)

N24

N24

Дата рахунка фактури (поле розробника)

N25

N25

Сума коригування податкового зобов’язання та податкового кредиту  за основною ставкою (-)(+)

A2_9

A2_9

Сума коригування податкового зобов’язання та податкового кредиту  за  ставкою 7% (-)(+),

A2_91

A2_91

Усього підлягають коригуванню обсяги постачання без урахування податку на додану вартість, що оподатковуються за основною ставкою (-)(+) (код ставки 20)

A1_9

A1_9

Усього підлягають коригуванню обсяги постачання без урахування податку на додану вартість, що оподатковуються за ставкою 7% (-)(+) (код ставки 7)

A1_91

A1_91

Усього підлягають коригуванню обсяги  операцій , звільнених від оподаткування      (-)(+) (код ставки 903)

A1_11

A1_11

До податкової накладної, складеної на операції, звільнені від оподаткування

Якщо заповнене поле A1_11

N28 = ‘БЕЗ ПДВ’

Номер рядка

 

Не буде заповнений, дозволено подавати РК на попередні форми ПН без зазначення номеру.
Зазначене правило щодо відповідності порядкового номеру рядка, зазначеного у графі 1 розділу Б розрахунку коригування, засовується лише до податкових накладних, складених за формою, затвердженою наказом № 1307.

Усього підлягають коригуванню обсяги постачання без урахування податку на додану  вартість, що оподатковуються за ставкою 0% (-)(+) (код ставки 902)

A1_10

A1_10

Вид договору

N8

N8

Номер договору

N82

N82

Дата договору

N81

N81

Податкові зобов’язання

PZOB

PZOB

Податковий кредит

PKRED

PKRED

Дата отримання розрахунку коригування

N13

N13